ANAF: Activitate comercială mascată în conturi Revolut
Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a finalizat un control fiscal asupra unei persoane fizice din județul Iași, acuzată că a desfășurat activități comerciale între 2019 și 2024 fără să fie înregistrată legal.
Potrivit ANAF, aceasta a realizat monumente funerare pentru persoane fizice, încasând contravaloarea acestora în conturi bancare personale, în special prin plăți în Revolut.
Inspectorii au constatat că persoana în cauză nu era autorizată să desfășoare acte de comerț, iar câștigurile din această activitate nu au fost declarate și nici impozitate. De asemenea, nu au fost plătite contribuțiile sociale aferente, deși activitatea avea un caracter constant și profesional.
„Inspectorii din cadrul DGAF au finalizat controlul la o persoană fizică de pe raza județului Iași, care a efectuat, în perioada 2019-2024, lucrări funerare pentru diverse persoane fizice și a încasat contravaloarea acestora prin conturile bancare personale, fără a îndeplini obligațiile de înregistrare în vederea efectuării de acte și fapte de comerț. Sumele încasate în urma acestei activități comerciale continue nu au fost evidențiate, declarate și nici supuse impozitelor și contribuțiilor sociale”, anunță ANAF.
Schemă de evitare a impozitelor prin „Top-Up” și conturi externe
Potrivit ANAF, schema de fraudă implica utilizarea repetată a mecanismului „Top-Up” pentru alimentarea conturilor Revolut în lei și euro, într-un mod care arată continuitate și sistematizare. Inspectorii au identificat peste 1,3 milioane de lei încasate fără respectarea obligațiilor fiscale.
Instituția subliniază că nu este vorba de activități ocazionale, ci de o practică repetată, derulată pe parcursul a cinci ani, care a generat venituri semnificative. Plata prin conturi externe, precum cele oferite de Revolut, a fost folosită pentru evitarea urmăririi fiscale, prin lipsa transparenței față de autoritățile naționale.
ANAF intensifică controalele în sectorul serviciilor funerare
ANAF anunță că această descoperire vine în urma rulării unor indicatori de risc fiscal, corelați cu informații din surse externe, care au semnalat nereguli în domeniul serviciilor funerare. În urma analizelor, instituția a demarat controale extinse în acest sector de activitate.
Potrivit autorităților, sectorul prestărilor de servicii funerare prezintă riscuri fiscale ridicate, fiind identificat ca o zonă vulnerabilă în ceea ce privește nedeclararea veniturilor și eludarea fiscală sistematică.
„În urma rulării indicatorilor de risc asupra datelor avute la dispoziție de ANAF, coroborat cu informațiile din surse externe, în domeniul prestării serviciilor funerare au fost identificate riscuri fiscale ridicate, motiv pentru care ANAF a demarat ample acțiuni de control în acest domeniu de activitate”, precizează instituția.
Prejudiciul estimat de peste 1,3 milioane lei
Inspectorii DGAF au estimat că persoana verificată a cauzat bugetului de stat un prejudiciu total de peste 1.300.000 de lei, constând în impozite și contribuții neplătite. Sumele ar fi trebuit declarate ca venituri obținute din activități independente și supuse impozitării conform legislației în vigoare.
ANAF precizează că va continua acțiunile de verificare și control în domenii economice cu risc fiscal ridicat și reamintește contribuabililor că desfășurarea de activități comerciale implică obligații legale clare, inclusiv declararea veniturilor și achitarea contribuțiilor aferente.
