ANAF intensifică lupta cu evaziunea fiscală, folosindu-se de instrumentele digitale pentru a depista fraudele din economie. Într-un context în care digitalizarea oferă tot mai mult sprijin autorităților fiscale, două cazuri recente dezvăluie metodele prin care unele firme din construcții încearcă să eludeze legea.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), structură a ANAF, a finalizat controalele la două societăți, una din Suceava și alta din București. Conform verificărilor, statul a fost păgubit cu sume care depășesc 7 milioane de lei, prin mecanisme fiscale ilicite aplicate în mod deliberat.
ANAF descoperă un dezvoltator imobiliar din Suceava care încasa bani direct în contul personal
ANAF, prin inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală, a identificat o schemă de fraudă fiscală la o firmă din Suceava, activă în domeniul construcțiilor.
Potrivit constatărilor, dezvoltatorul imobiliar a comercializat imobile către persoane fizice fără a fiscaliza integral sumele încasate. O parte considerabilă din bani a fost virată în contul bancar personal al administratorului, eludând astfel înregistrarea veniturilor în contabilitatea firmei.
„Pe lângă sustragerea de la plata taxelor şi impozitelor, prin neînregistrarea acestor venituri în evidenţele contabile, societatea a urmărit să-şi păstreze calitatea de microîntreprindere şi să nu devină plătitor de impozit pe profit.
Astfel, inspectorii DGAF au estimat sume suplimentare de plată de peste 2,2 milioane de lei, reprezentând taxe şi impozite”, se arată într-un comunicat de presă al ANAF.
Pentru a evita plata impozitului pe profit, societatea a declarat venituri mai mici decât cele reale. Acest lucru a permis menținerea statutului de microîntreprindere, în condițiile în care încasările efective au fost mult mai mari decât cele raportate.
În urma controlului, ANAF a inițiat demersurile legale necesare și a sesizat organele de urmărire penală pentru investigarea completă a situației.
Tranzacții fictive și firme fantomă: un nou caz grav de evaziune în București
Inspectorii ANAF au descoperit o altă fraudă majoră în Capitală, la o firmă de construcții care a declarat achiziții de servicii în valoare de 17,8 milioane de lei. Aceste tranzacții au fost realizate, conform verificărilor, cu opt firme care nu aveau activitate economică reală și nu au raportat nici veniturile, nici taxele aferente.
„Ca urmare a valorificării rezultatelor digitalizării, respectiv prelucrării datelor din RO e-Factura, inspectorii antifraudă din cadrul Direcţiei generale antifraudă fiscală (DGAF) au iniţiat verificări la o societate din Bucureşti.
Inspectorii DGAF au constatat că operatorul economic a declarat achiziţii fictive de servicii în valoare de peste 17,8 milioane de lei de la un număr de opt societăţi, care nu au declarat tranzacţiile comerciale efectuate şi impozitele datorate la bugetul statului şi care nu aveau capacitatea de a efectua serviciile în cauză.
În acest fel, operatorul economic a beneficiat de un avantaj fiscal în valoare de peste 5 milioane de lei, reprezentând TVA şi impozit pe profit”, se arată într-un comunicat al ANAF.
Spre deosebire de cazul din Suceava, firma din București s-a conformat pe parcursul controlului. A corectat evidențele contabile și a declarat taxele și impozitele datorate bugetului de stat. Cu toate acestea, mecanismul fraudulos rămâne relevant pentru autoritățile fiscale, care avertizează că vor continua verificările în sectorul construcțiilor.
ANAF avertizează contribuabilii: frauda fiscală nu rămâne nepedepsită
Reprezentanții ANAF subliniază că asemenea practici fiscale ilegale nu vor fi tolerate și că autoritățile sunt pregătite să intervină prompt ori de câte ori identifică nereguli. Combaterea evaziunii fiscale rămâne o prioritate, mai ales în sectoarele cu risc ridicat, precum construcțiile.
„DGAF reafirmă importanţa respectării prevederilor fiscale şi subliniază determinarea în combaterea evaziunii„, menţionează reprezentanţii ANAF.
Instituția continuă să încurajeze utilizarea instrumentelor digitale de monitorizare, precum RO e-Factura, și promite intensificarea controalelor în perioada următoare.
