Operațiunea „Cuibul cu Fantome” vizează riscul fiscal generat de firmele înregistrate la adrese improprii
Operațiunea „Cuibul cu Fantome”, inițiată recent de ANAF, are în centru firmele care își declară sediul social la adrese cu risc fiscal crescut.
Conform comunicatului emis de autoritate, sunt vizate locații unde figurează între 10 și peste 1.500 de companii. În unele cazuri, clădirile respective sunt complet insalubre, în construcție, degradate sau chiar lipsite de uși și ferestre.
Verificările inițiale au confirmat suspiciuni privind activități economice fictive sau ilicite desfășurate prin intermediul acestor entități.
„Direcţia Generală Antifraudă Fiscală acţioneazã permanent pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale. Experienţa instituţională a relevat faptul că existenţa unui număr semnificativ de sedii sociale/domicilii fiscale declarate la adrese la care nu pot exista condiţii decente pentru desfăşurarea unor activităţii lucrative, în mod real, precum adrese cu destinaţia exclusivă de locuinţe sau chiar adrese la care nu există nicio amenajare a spaţiului, respectiv nicio condiţie pentru o prezenţă umană, reprezintã un indiciu redutabil pentru activitãţi ce depăşesc sfera unui comportament fiscal normal.(de exemplu: peste 1.500 de societãţi cu domiciul fiscal/sediul social declarat la aceeaşi adresă)”, a transmis, vineri, ANAF, într-un comunicat de presă.
Riscul fiscal ridicat asociat acestor contribuabili declanșează o analiză detaliată a fiecărui caz
Fenomenul este analizat cu seriozitate de instituție, care consideră aceste grupări de firme un semnal clar pentru risc fiscal semnificativ. Sunt verificate atât corectitudinea declarațiilor fiscale, cât și comportamentul de plată față de bugetul de stat.
De asemenea, unele dintre entitățile înregistrate la astfel de adrese sunt suspectate că participă la circuite de tranzacții fictive, cu impact negativ major asupra veniturilor publice.
„Unele dintre aceste entitãţi sunt utilizate inclusiv în circuite tranzacţionale fictive generând prejudicii semnificative bugetului general consolidat al statului. Comportamentul fiscal al contribuabililor care se regãsesc în aceastã situaţie este evaluat pe baza analizei de risc, prin evaluarea integralã şi integratã a datelor de interes fiscal disponibile la nivelul ANAF”, a mai transmis ANAF.
Peste 20.000 de firme identificate la adrese cu aglomerări suspecte de entități
Conform unei prime evaluări, s-a constatat că peste 20.000 de firme și-au declarat sediul social la adrese unde se află înregistrate de la 10 până la peste 1.500 de alte companii.
Autoritatea a anunțat că fiecare dintre aceste entități va fi analizată individual. Verificările vor ține cont de istoricul fiscal, dar și de posibilele activități ilegale ale persoanelor implicate.
Dacă se confirmă nereguli, măsurile aplicate pot include inactivarea fiscală sau sesizarea organelor penale.
„Toate aceste societãţi vor fi analizate şi se va proceda în consecinţã, potrivit legii. Mãsurile legale aplicate vor fi adecvate riscului fiscal identificat, acestea putând consta în declararea în inactivitate fiscalã şi chiar sesizarea organelor de urmãrire penalã, dacã sunt constatate împrejurãri privind sãvârşirea unor fapte prevazute de legea penalã, conform domeniului de competenţã al ANAF”, au mai transmis oficialii instituţiei.
Condițiile descoperite în teren, incompatibile cu desfășurarea de activități economice reale
În timpul controalelor derulate deja în mai multe locații, inspectorii au descoperit condiții total improprii pentru desfășurarea oricărei activități economice legale.
Clădiri în ruină, fără utilități, fără dotări minime sau spații nelocuite sugerează inexistența fizică a firmelor înregistrate acolo. Totodată, ANAF a pus la dispoziție imagini și înregistrări din teren pentru a susține gravitatea situației.
„Precizăm faptul că în unele locaţii la care au fost efectuate verificări până în prezent, condiţiile identificate par a fi incompatibile cu desfãşurarea unor activitãţi de cãtre contribuabili de bună-credinţă. Spre exemplificare, vă transmitem şi o serie de înregistrãri video/imagini foto cu locaţii unde au fost iniţiate controale antifraudã şi unde numărul de entitãţi care deţin declarat sediul social şi domiciliul fiscal este în prezent chiar şi de peste 1.500 de societãţi”, au transmis oficialii ANAF.
Ancheta ANAF vine în contextul unor deficiențe semnalate de Curtea de Conturi
Inițiativa vine în urma unui audit de conformitate realizat de Curtea de Conturi, care a scos în evidență lipsuri semnificative în evidența contabilă a ANAF.
Raportul menționează existența a zeci de mii de firme la mii de adrese comune, cu datorii totale ce se apropie de 30 de miliarde lei. Situații extreme au fost descoperite inclusiv în Capitală, unde într-o singură locație din Sectorul 1 figurează peste 8.000 de entități economice și persoane fizice autorizate.
Raportul arată că, la 2.440 de adrese din România, figurează 47.513 de firme, ce însumează datorii la bugetul de stat de aproape 30 de miliarde lei.
La o singură adresă din Sectorul 1 al Capitalei sunt înregistraţi peste 2.000 de agenţi economici şi peste 6.000 de persoane fizice autorizate.
Măsuri de reformare a instituției: schimbări în conducerea ANAF după descoperirile recente
Ca reacție la neregulile identificate, ministrul Finanțelor a luat măsuri organizatorice în structura ANAF. Conducerea Direcției Regionale Antifraudă București a fost aproape în totalitate înlocuită.
Schimbările urmăresc creșterea eficienței instituționale și accelerarea procesului de control și sancționare a abaterilor fiscale grave.
Ulterior, ministrul Finanţelor a schimbat conducerea ANAF, iar preşedintele ANAF, Adrian Nicuşor Nica, a dispus schimbarea a 9 din cele 15 persoane cu funcţii de conducere din Direcţia Regională Antifraudă Fiscală Bucureşti.
